Muchos inversionistas de la región asumen que las leyes de herencia de sus países de origen aplican a sus propiedades en el extranjero, pero en EE. UU. la exención para extranjeros es de apenas $60,000 USD. Si posee una propiedad a su nombre personal, el gobierno puede gravar hasta el 40% del valor excedente, por lo que es vital estructurar su inversión inmobiliaria en Florida correctamente. En Florida HomeGroup Realty, le asesoramos para que pueda invertir en Florida protegiendo el legado de sus hijos y evitando que el IRS se convierta en el socio mayoritario de su patrimonio familiar.
1. La “brecha de los $60,000”: una cifra que no perdona
La ley fiscal estadounidense de 2026 es generosa con sus ciudadanos, pero sumamente estricta con los extranjeros.
- Ciudadanos y Residentes (Green Card): Tienen una exención de hasta $15 millones de dólares en 2026 antes de pagar un solo centavo de impuesto de sucesión.
- Extranjeros No Residentes: La exención es de apenas $60,000 USD. Esta cifra no se ha ajustado por inflación en décadas.
Ejemplo real: Si compras un condominio en Miami o una casa vacacional en Orlando por $500,000 USD a tu nombre personal, y llegas a faltar, solo los primeros $60,000 están libres de impuestos. Los restantes $440,000 serán gravados con una tasa que llega rápidamente al 40%. Tu familia tendría que pagarle al IRS cerca de $150,000 USD antes de poder tomar posesión de la casa.
2. El proceso de “probate”: el tiempo es dinero
Además del impuesto, existe el proceso legal llamado Probate (Juicio de Sucesión).
- Demoras: Un juicio de sucesión en Florida puede tardar de 6 meses a 2 años.
- Costos: Los honorarios de abogados y costos de corte suelen consumir entre el 3% y el 8% del valor total de la propiedad.
- Cuentas congeladas: Durante este tiempo, la propiedad no se puede vender ni alquilar fácilmente, y las cuentas bancarias asociadas pueden quedar bloqueadas.
3. Cómo proteger a tu familia: estrategias probadas en 2026
En Florida HomeGroup Realty, trabajamos con expertos fiscales para que nuestros clientes eviten este escenario mediante estructuras inteligentes:
El uso de la LLC y Corporaciones “Blocker”
Como mencionamos en artículos anteriores, comprar a través de una LLC (siempre que esté estructurada correctamente como corporación para fines sucesorios) puede evitar que la propiedad sea considerada un activo personal en EE. UU., eliminando el Estate Tax.
Fideicomisos Internacionales (Foreign Trusts)
Un fideicomiso bien estructurado permite que la propiedad pase de generación en generación sin pasar por una corte de Florida y sin activar el impuesto de sucesiones.
Seguro de Vida como Cobertura
Para algunos inversionistas, contratar un seguro de vida en EE. UU. que cubra el monto potencial del impuesto es la forma más económica de asegurar que sus herederos reciban la propiedad libre de deudas.
4. ¿Qué pasa con el cónyuge?
Es un error común pensar que la propiedad pasa automáticamente al esposo o esposa sin impuestos.
- Si el cónyuge supérstite no es ciudadano estadounidense, la deducción marital ilimitada no aplica.
- En 2026, existe una exclusión anual para donaciones entre cónyuges no ciudadanos de aproximadamente $194,000 USD, pero para el fallecimiento, el límite de los $60,000 sigue siendo la barrera principal.
Preguntas frecuentes sobre el impuesto a la herencia
¿Mi país tiene un tratado de impuestos con EE. UU.?
Muy pocos países latinoamericanos tienen tratados de Estate Tax con EE. UU. (a diferencia de los tratados de Income Tax). Es vital verificar esto con nuestros asesores antes de cerrar tu compra en Lake Nona o Kissimmee.
¿Puedo simplemente poner la propiedad a nombre de mi hijo ahora?
Cuidado. Hacer un traspaso de nombre puede considerarse una “donación” (Gift Tax), la cual también tiene impuestos altos (hasta el 40%) y límites anuales estrictos ($19,000 USD por persona en 2026).
¿Qué sucede si la propiedad tiene una hipoteca?
El impuesto se calcula sobre el valor de mercado de la propiedad, no sobre tu capital invertido (equity). Si la casa vale $800,000 pero debes $500,000, el IRS podría calcular el impuesto sobre una base mucho mayor a lo que realmente “posees”.
El compromiso de Florida HomeGroup Realty con tu legado
Invertir en bienes raíces en Florida debe ser una fuente de paz, no de angustia para tus seres queridos. Por eso, nuestra asesoría no termina cuando te entregamos las llaves:
- Revisión de Títulos: Nos aseguramos de que la forma en que “tomas el título” sea la más eficiente para tu familia.
- Referencia de Expertos: Te conectamos con abogados sucesorios que hablan español y entienden las leyes de tu país.
- Actualización Constante: Te informamos sobre cambios en leyes como FIRPTA y el OB3 Act para que tu estructura siempre sea legal y eficiente.
No dejes el futuro de tus hijos al azar
El éxito de una inversión en el extranjero se consolida cuando la protección es total. Comprar a nombre personal es un riesgo innecesario que puede costar la mitad de tu inversión en impuestos y juicios.
¿Quieres revisar si tu estructura actual protege a tus herederos?
Solicita una revisión de tu caso con nuestros consultores patrimoniales y asegura el futuro de tu familia.
